战略目标

2021年，建设银行立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，制定《中国建设银行“十四五”时期发展规划及2035年远景目标纲要》《绿色金融发展战略规划（2022-2025年）》，围绕国家生态文明建设和“碳达峰、碳中和”战略部署，加强顶层设计，优化发展布局，丰富新金融行动绿色内涵，明确绿色金融相关战略愿景、基本原则、发展目标及重点任务等，并制定相关保障措施。

图1 建设银行环境相关战略目标

绿色组织架构

建设银行持续完善绿色金融顶层设计，将环境相关战略目标融入治理体系，推动集团可持续发展。全行碳达峰碳中和工作领导小组统筹推进服务经济社会绿色低碳转型，助力实现碳达峰、碳中和目标。

1.董事会

建设银行董事会统筹制定集团环境相关战略，明确环境相关战略目标及重点任务，推进重要事项的过程管理，监督评估战略实施成效，指导相关信息披露。定期听取绿色金融推进情况汇报，督促管理层深入贯彻绿色发展理念。推出一系列环境相关战略举措，将绿色发展理念融入日常经营管理。

2.监事会

建设银行监事会高度关注环境相关工作开展情况与绿色金融体系建设情况，并将其纳入年度监督重点工作范围。监事会与高管层开展座谈，了解全行ESG工作推进情况，建议立足发展实际，不断加强ESG管理体系机制建设，推动ESG要素进一步融入经营管理和风险管控，建立符合自身企业价值观和战略目标的评估体系，在新金融实践中不断探索、构建金融与社会协调可持续发展的全新模式。监事会审议社会责任报告，重点了解普惠金融支持乡村振兴、绿色金融支持“双碳”目标等情况，督促做好相关信息披露。持续了解环境与气候风险压力测试工作，主动跟进国内外ESG管理动态，有针对性地开展相关方面的研究分析。报告期内，部分监事参加了碳中和与绿色金融相关专题讲座培训，学习了解绿色金融最新发展趋势等行业情况。

3.管理层

建设银行管理层负责制定环境相关工作规划及目标，推动总行部门、境内外分支机构及子公司开展和落实相关具体工作。

绿色政策制度体系

建设银行制定并完善绿色金融、绿色运营等环境相关政策制度，对相关工作进行组织推动、考核激励、支持保障和督导检查，有序推进绿色金融业务稳定发展。2021年，建设银行制定《完整准确全面贯彻新发展理念 服务碳达峰碳中和行动方案》，明确将服务碳达峰、碳中和行动融入各项工作，助力经济社会重点领域低碳发展，深化重点业务绿色转型，建立健全低碳运管体系，加强环境气候风险管控，推动金融科技应用赋能，稳步推进绿色低碳转型战略目标。

1.完善绿色金融政策制度

（1）加强授信审批及评级管理

建设银行在信贷政策中明确绿色金融重点发展领域，提出加快培育绿色金融新优势等一系列发展目标。大力支持绿色产业发展，制定绿色信贷白名单客户差别化管理政策，印发《2021年度行业限额方案》，明确将生态保护和环境治理行业纳入企业和项目优先支持范畴，对减排和环保效益明显的优质企业给予政策倾斜。建立授信审批“绿色通道”，优化审批方式。对于符合绿色标准的客户项目，实施差别化授信审批流程。制定差别化授权制度，调整优化绿色贷款的审批权限。制定环境与气候风险管理政策，实施环境与气候风险“一票否决”机制，将生物多样性审查作为项目评估的前置程序。发布《关于提升绿色信贷项目评估质效有关事项的通知》，明确绿色信贷相关评估内容和工作流程，建立技术支持快速通道，增加差异化评估作业方式。

（2）加强高耗能、高排放行业管理

建设银行统筹平衡能源安全与高耗能、高排放行业的投融资管理，充分评估相关项目对生态环境的影响及自身经济可行性，加大环境与气候风险化解力度。将环境和气候风险纳入信贷管理全流程，将能效水平、温室气体排放和污染物排放情况等作为客户和项目选择、授信审批和贷后管理的重要依据，落实环境与气候风险“一票否决”机制，不介入不符合国家产业规划和环保政策、不符合绿色低碳发展方向的企业，坚决遏制高耗能、高排放、低水平项目盲目发展。

（3）健全环境相关行业政策

针对电力、交通运输、绿色建筑产业、农业、林业、采矿、石化、钢铁等主要行业及环境敏感行业，在细分授信政策中融入环境相关要求，积极支持绿色发展，控制环境风险。

绿色产品创新

1.绿色贷款

（1）可再生能源补贴确权贷款

建设银行以可再生能源发电企业已确权且应收未收的财政补贴资金为依据，为企业提供融资支持，帮助可再生能源发电企业缓解因补贴延迟到位而产生的资金紧张问题，促进风电和光伏发电等行业健康有序发展。2021年，发放可再生能源补贴确权贷款8.41亿元。

（2）能效贷

建设银行浙江省分行创新推出当地市场首个与ESG评分相关的贷款服务“能效贷”，将企业环境指标作为贷款准入条件，以环境信息作为差别化风险缓释措施的依据。根据不同企业的绿色等级，给予不同程度的贷款利率优惠。主要服务于以绿色经营为主营业务，并经当地政府绿色评价体系认定的绿色融资企业和项目。2021年，实现“能效贷”投放2500万元。

（3）“碳足迹”挂钩贷款

建设银行广东省分行将贷款利率、综合成本等与企业经营发展产生的二氧化碳排放量挂钩，推出“碳足迹”挂钩贷款产品，向符合条件的企业发放贷款。经由有关部门认可的第三方专业机构核算，得出企业初评二氧化碳排放量作为基准值。在监测周期内，根据企业的排放量较基准值变化情况，适当下调或上浮其贷款利率或综合成本。该产品将碳减排表现与企业融资成本挂钩，有效帮助企业通过节能减排降低融资成本，提升企业节能改造的积极性。

（4）碳中和优惠贷

建设银行浙江湖州分行基于当地政府为企业定制的“能源碳效码”，创新推出“碳中和优惠贷”方案，将“能源碳效码”评价结果纳入授信管理全流程，为企业发放固定资产贷款或流动资金贷款，以满足企业的绿色转型升级或日常经营周转需要，并针对不同能效等级的客户，给予差别化的利率优惠、风险缓释措施及贷款审批绿色通道等服务。截至2021年末，合计向40家客户投放碳中和优惠贷3.14亿元。

（5）绿色设备贷

建设银行苏州分行针对信誉良好的小微企业创新推出“绿色设备贷”，将普惠金融与绿色金融有机结合，全力支持小微企业向绿色生产方式转型、改善生产环境、推进节能环保技术改造或设备购置。截至2021年末，已支持15家小微企业完成分布式光伏电站建设投产，发放“绿色设备贷”2528.6万元。

（6）环保贷

建设银行江苏省分行创新推出“环保贷”，用于支持节能节水、生态保护修复、资源循环利用等七大领域项目的建设改造及运营维护。针对江苏省环保厅审核入库的项目，“环保贷”实行优先准入、优先受理、优先审批制度，并在定价、额度、期限、担保方式等方面享受差别化政策。“环保贷”自2020年7月落地以来，已陆续为25个入库项目批复金额超35亿元，累计投放贷款超18亿元，项目涵盖垃圾发电、餐厨处理、固废填埋、尾气净化等领域，有力支持企业低碳减排及资源循环利用

（7）龙林快贷

建设银行黑龙江省分行创新推出支持林下经济发展的全线上贷款产品“龙林快贷”。通过采集职工管护林区的林下经营品种、生产经营规模、贷款资金需求等多维度数据，为该客户群体提供融资支持。2021年，共计投放“龙林快贷”6100万元。

绿色流程管理

建设银行积极研究环境和社会风险压力测试技术方法，实现对环境和社会风险的系统化、主动化、智能化管控，做到早预判、早部署、早安排。一是深化系统化管控。整合外部环境监测信息和自身资产组合信息，紧盯污染严重、环境违法违规问题突出的区域和行业，精准定位环保问题“黑天鹅”；二是优化主动化管控。积极应用环保信息科技发展新成果，加强环境敏感区域和环境敏感行业的识别，主动调整贷款结构，对不符合环保要求的贷款项目，严格实行“一票否决制”；三是强化智能化管控。充分利用大数据工具，通过风险预警平台提前识别风险隐患、定向推送风险信息、分级预警分类管理，未雨绸缪，警钟长鸣，确保守牢风险底线。与此同时，建设银行已开展将ESG风险纳入信用评价的研究工作，主动适应绿色低碳发展趋势，识别绿色低碳和可持续发展客户，为客户选择、风险偏好制定、贷款结构调整等提供支持。

图2 建设银行环境与气候风险全流程管控

绿色运营

1.节能减排绿色办公

积极打造绿色低碳办公环境，稳步推进“零碳”试点工作，优化加强低碳节能管理，更新应用节能减排技术，选用环保建材和节能节水设备，推动无纸化办公，打造绿色办公场所，开展环保宣传教育，全方位推进绿色运营工作。制定《财务管理暂行办法》《IT资产管理规程》等制度，确保电子废弃物安全、环保回收处理。

2.主动健全采购制度

主动将绿色环保与节能减排政策纳入采购制度，在《集中采购管理办法》中规定“集中采购应优先采购节能环保商品”，在《供应商管理规程》中规定“在供应商准入和选取阶段，优先选择具有节能环保产品的供应商”。在候选供应商选取阶段，强化对绿色环保资质的审核，优先选取具备节能环保或绿色资质的供应商参加采购，在选型测试、采购评审等环节加大绿色节能环保相关指标权重。

绿色金融IT系统

建设银行将苏州长三角生态绿色一体化示范区分行作为总行级绿色金融试点行。按照“积极探索推动经济社会全面绿色转型的新金融实践，丰富资产负债表的绿色内涵，科技创造价值，普惠彰显公平，共享赋能社会”的思路，苏州分行搭建“绿色金融GIS管理平台”，并完成一起开发，将企业的环境表现、行业属性、贷款状态、资金和股权关联信息、能耗信息等绿色金融相关数据整合在地理信息系统上，开展可视化大数据分析，未绿色金融拓客、绿色信贷管理、环境和气候风险预警提供辅助支撑。

环境信息披露

2022年7月，建设银行发布首份《环境信息披露报告》，这是国有大型商业银行首次发布环境信息披露报告。近年来，建设银行坚持以习近平生态文明思想为指导，完整准确全面贯彻新发展理念，纵深推进“以人民为中心”的新金融行动，将绿色作为新金融的生态底色，加快推动绿色金融业务发展，拓展丰富多元绿色投融资服务，为经济社会绿色低碳转型贡献金融力量。报告根据中国人民银行《金融机构环境信息披露指南》、气候相关财务信息披露工作组（TCFD）披露建议框架编制，充分展现了建设银行在战略规划、业务发展、产品创新及自身运营层面的绿色先进理念和优异成效。