加拿大丰业银行(以下简称“丰业银行”)成立于1832年,是北美最大的金融机构之一,截至2021年4月,丰业银行拥有约1.1 万亿美元资产,营业收入32501.1百万美元,净利润为5037.8百万美元。
环境
1.绿色与可持续金融
(1)加大可持续投融资力度
丰业银行的财富和资产管理业务致力于将ESG因素纳入投资。随着投资者对ESG关注度持续上升,加拿大丰业银行环境、社会和可持续发展相关的贷款和承销显着增加,2021年可持续融资活动达到220亿美元,是2020年的三倍多(见图1-1)。
图1-1 加拿大丰业银行可持续债券投资情况
(2)加快绿色可持续产品创新
绿色贷款:在新能源汽车上,丰业银行通过CrediAuto的绿色信贷计划为客户提供购买电动或混合动力汽车的激励信贷计划。2021年,该计划快速增长,融资的车辆比2020年增加168%。在绿色住房上,丰业银行为MI Vivienda基金认证的绿色和可持续住宅的客户提供减免费用。
可持续发展挂钩债券:该债券将票面利率与减少绝对范围1和2到2030年的温室气体排放量。丰业银行是加拿大国内首个开发的TELUS可持续发展挂钩债券框架的机构。
可持续发展挂钩的贷款:丰业银行担任13亿美元的5年期循环信贷额度的唯一可持续性结构代理。
可持续基金:基金于2021年推出,提供多元化的高质量业务组合,并将ESG因素融入投资决策过程。这些基金包括可持续全球企业债券基金、可持续全球股票基金和可持续新兴市场股票基金。
2.ESG纳入风险管理
(1)气候风险管理
强制性气候变化风险评估 (CCRA)已被纳入商业银行客户的标准信用尽职调查和裁决流程。首先,利用来自行业报告、热力图和加拿大银行家协会高风险气候部门工作组的企业评议结果,综合评估客户易受物理和转型气候风险影响的敞口。其次,捕捉借款人层面的易受外部影响的因素进行脆弱性分析,最后,依据前两步分析结果为每笔交易分配低、中或高的气候变化风险评级。
(2)环境尽职调查
丰业银行的信用尽职调查和裁决过程均考虑环境和气候相关风险。这包括强制性的环境和气候变化风险评估程序和商业信用要求。这些风险调整流程旨在识别借款人业务活动所固有的环境和气候变化风险和责任,任何被抵押的房地产,银行均会评估借款人管理和缓解气候风险的有效性。
3.银行可持续运营
(1)设置净零目标
丰业银行设定在2025年在加拿大实现100%可再生能源使用, 2030年在全球实现100% 的非排放电力。同时调动3500亿美元资金用于气候相关融资。到2030年,将石油和天然气产品组合的范围1和2排放强度降低 30%,并将范围3排放强度降低约15%-25%。
(2)管理碳足迹
丰业银行遵守PCAF指导方针,让市场充分了解银行的排放量并设定脱碳目标。同时,设置净零路径图,对石油、电力与公共事业、住宅贷款抵押和农业的财务和排放风险进行有限排序和评估。
(3)绿色运营
照明改造:对加拿大安大略区域的照明改造项目,每年可节省295兆瓦时,相当于减少8.6吨二氧化碳。在加拿大的61个地点安装LED标牌,每年节省679兆瓦时,相当于减少111吨二氧化碳。
减少用纸:除了由于银行数字化程度的提高而减少纸张之外,一些地方还采取了额外的措施,例如移除未充分利用的打印机以阻止纸张的使用。还考虑了纸张成分和使用可持续采购的纸张,到2021年,使用的96%的纸张通过了森林管理委员会(FSC)的认证。
电子废弃物:尽最大可能回收和再利用电子设备,同时确保适当的客户和员工数据保密协议。保证所有废旧设备从笔记本电脑到电缆、手机、电池和屏幕都经过评估,可回收、翻新再利用的设备统一捐赠给慈善机构。
社会
1.产品管理
负责任产品管理,一是丰业银行下设资产管理和财务管理子公司。所有子公司都采用了负责任的投资政策。二是提供多样化可持续投资产品和工具,如无化石燃料基金——由Jarislowsky Fraser管理的一系列私人集合基金,此系列投资将对拥有不可再生能源业务、大量化石燃料储量或可直接归因于化石燃料的提取、分销或生产的重大价值的公司排除在外。
2.安全管理
反洗钱意识培训:所有员工都完成了关于AML、ATF和制裁的强制性年度培训。负责调查、合规或审计活动的员工接受额外的专业金融培训。
打击金融犯罪:基于金融科技、人工智能技术构建识别金融犯罪的模型,更全面地评估客户概况和交易活动,有效地检测洗钱行为。
3.数据隐私与安全
成立了专门的数据、数字和技术合规团队。该团队通过设计监测模型将合规性嵌入银行流程中,与监管合规部合作监督
设计强大的数据隐私计划,以保护客户的个人信息。并定期进行潜在隐私风险评估,以识别个人身份信息的收集、使用、存储、披露和处置过程中的潜在隐私风险。
治理
1.可持续治理与组织架构
成立了企业ESG委员会,负责监督银行的ESG战略。该委员会是一个跨银行、多学科的高管团队,在ESG事务方面具有专业知识和影响力。委员会定期向董事会提供有关银行的ESG进展的简报。
2.管理并披露重点ESG议题
根据TCFD、SASB、GRI、UNGC、SDG等国际标准管理重要议题并进行对外披露。
3.完善内部管理机制及制度流程
确定ESG战略四个支柱为环境行动、经济韧性、包容性社会和领导力与治理。根据《巴黎协定》五项气候承诺设定支持关于气候变化的目标。
加拿大丰业银行MSCI-ESG评级
截至2022年6月加拿大丰业银行的MSCI ESG评级为AAA,根据MSCI评级结果,丰业银行与同行相比在环境保护层面表现较为突出(见图4-1)。
图4-1 加拿大丰业银行MSCI-ESG评分分布图
图片来源:MSCI官网