一、基本情况

河南省西保冶材集团有限公司是国内最大的专业生产冶金功能保护材料的高新技术企业，主营连铸保护材料、功能性耐火材料、冶金炉料、辅料类。该类产品与钢铁行业的发展息息相关，其系列产品可以满足不同钢种冶炼需求和定制化生产需求，畅销国内外大型钢铁企业，仅2024年1月份，该企业保护渣总销量就达1.4万吨。近年来，该企业不断扩大业务规模，面对较高的融资成本，向兴业银行郑州分行提出降低融资价格的需求。

兴业银行郑州分行高度重视该企业的融资需求。经调研，该企业建立了从原材料采购、生产、运输等全流程碳核查机制，并取得第三方机构对其主要产品（板坯连铸结晶器保护渣、异型坯连铸结晶器保护渣）2022年碳足迹情况的《产品碳足迹核查证书》，可获得产品生产的碳足迹。经过深入讨论研究，兴业银行郑州分行为该企业量身打造“碳足迹”挂钩贷款业务模式的金融服务方案。

二、创新亮点

该笔“碳足迹”挂钩贷款用于支持企业连铸保护材料等产品制造，根据企业产品生产周期内所产生的碳排放总量，为其设定贷款利率基点，如果企业在一定时间内有效减少碳排放，并降低到预定水平，就通过降低贷款利率等多种方式，给予企业更多的资金支持。

三、取得成效

该笔业务于2024年1月24日成功落地6000万元，是河南省首笔“碳足迹”挂钩贷款业务，有效助力了企业扩大产业规模、全面释放产能和绿色低碳转型，取得了良好的环境与社会效益。同时，让企业享受到碳减排带来的优惠利率，降低了融资成本。

四、推广条件

（一）加大金融产品创新

银行机构要根据企业的实际情况，创新设计特定的金融服务方案，将贷款利率与企业生产过程中的“碳足迹”挂钩，把握绿色低碳发展机遇，更好引导企业控碳、减碳。

（二）严格设置相关减碳指标

银行机构开展“碳足迹”挂钩贷款业务模式需第三方监测机构协助进行后续减碳指标的监测，保证监测数据的准确性。同时，银行机构要加强与第三方评估机构以及企业客户的沟通，高效完成“碳足迹”挂钩指标的设置、计算等，以满足企业客户的融资需求。 

五、建议及相关事项

该项目为冶金行业生产过程中的“碳足迹”挂钩贷款，是对可持续挂钩贷款的拓展，是河南省首笔该类贷款。银行机构应积极与企业、第三方评估机构保持沟通，确保指标的设置、核算、跟踪等环节准确可靠，切实助推企业低碳转型。其他意见与建议如下：

（一）金融机构要以客户为中心，了解并挖掘客户需求

针对大型集团客户的融资需求，尤其是高碳行业低碳转型的融资需求，要结合客户实际情况，量身制定金融服务方案，切忌一刀切对高碳行业停贷断贷，要通过专业支持赢得业务合作机会。

（二）金融机构要聚焦碳达峰碳中和目标，积极发展绿色金融、转型金融

随着我国碳达峰碳中和政策的不断实施推动，金融市场的竞争将会更加激烈，唯有聚焦碳达峰碳中和目标深耕细作，不断创新，推出更加丰富多元、契合市场需求的金融服务，进一步加大对绿色低碳领域的支持力度，才能实现银企的互利共赢和可持续发展。

 本案例节选自《转型金融案例汇编》报告