一、基本情况

九江作为江西省唯一沿江地市，是长江经济带重要节点城市。为践行习近平总书记提出的长江经济带“生态优先 绿色发展”理念，人民银行江西省分行积极宣传贯彻绿色金融政策，指导九江银行积极探索并开展转型金融业务，以满足九江地区产业转型升级的金融需求。近年来，人民银行江西省分行积极指导金融机构开展转型金融工作探索，九江银行不断提升转型金融能力、建立转型金融标准、创新转型金融产品，转型金融工作取得了一定的成效。

二、创新亮点

（一）强化转型金融能力建设

一是全面把脉，制定转型金融发展愿景。2022年，九江银行与国际金融公司（IFC）签署了转型金融战略合作协议，该项目是IFC与商业银行合作的第一个转型金融项目，目的是广泛凝聚国内外专家力量，为九江银行在净零排放战略制定、重点行业转型金融服务方案探索、环境与社会风险管理体系建立以及能力建设等四个方面提供指导，从而共同探索金融助推高碳行业绿色转型的新模式，为其他金融机构提供可复制、可推广的经验。

二是提升金融机构碳核算能力。为借鉴关于碳核算在国际上的良好做法，2022年6月，九江银行正式加入国际碳核算联盟（PCAF），成为国内首家加入PCAF的银行。九江银行以加入PCAF为契机，对该行投融资活动碳排放情况进行全面诊断，并在此基础上制定了转型金融五年战略框架。

（二）建立试点转型金融标准

组织辖内金融机构到湖口县高新产业园区147家规模以上工业企业进行充分摸排，并邀请IFC专家四次前往园区调研，在充分掌握园区总体发展现状的基础上，制定了《湖口县绿色低碳转型服务框架》，该框架从湖口县钢铁、建材、化工、有色金属等八大产业入手，制定了转型标准，并分别对147家规上工业企业环境社会风险分类管理进行了初评，为确定符合转型金融的支持项目提供了参考依据。

（三）创新转型金融产品

一是在转型金融试点城市九江湖口创设“碳效贷”。以参与九江市湖口县和萍乡市芦溪县园区转型金融试点工作为契机，针对工业企业低碳转型，创设了将贷款定价和企业碳排放表现挂钩的转型金融产品服务方案，先后推出“碳效贷”“数碳融”等转型金融产品，支持中小企业生产结构节碳。二是聚焦工商业分布式光伏，创设“光伏贷”。围绕工商业分布式光伏项目建设，充分发挥作为全省首家加入江西省新能源产业协会的法人银行的优势，摸排行业政策、市场容量，创设“光伏贷”支持工商业分布式光伏项目建设，推动实体企业低碳用能。

（四）夯实信息披露基础

一是主动开展环境信息披露。在人民银行的指导下，九江银行作为江西省首批金融机构，率先披露环境信息披露报告，并自上市以来连续六年披露《九江银行环境、社会和管治报告》。二是签署PCAF承诺书。为进一步夯实信息披露基础，九江银行承诺三年内使用PCAF方法学进行投融资活动碳核算并披露。

三、取得成效

（一）标准建设情况

作为唯一金融机构协办九江市转型金融试点启动仪式，与江西省碳达峰试点园区湖口县高新技术产业园签订《转型金融合作备忘录》，切实探索地方经济低碳转型有效路径。根据《九江市金融支持湖口县工业园区转型试点工作方案》，制定《湖口县绿色低碳转型金融服务框架》明确了转型金融支持的重点方向及领域，切实助力地方绿色转型。

（二）产品创新情况

为针对低碳转型，九江银行创新了“碳效贷”“数碳融”等碳排放挂钩产品。截至今年一季度，“碳效贷”“数碳融”累计投放贷款1.07亿元，先后支持近20家中小型工业企业，有效服务实体企业低碳发展。江西卫视报道了“数碳融”产品。

同时，九江银行为支持能源转型，推出“光伏贷”。截至一季度末，“光伏贷”先后支持九江、上饶、赣州等地24个分布式光伏电站建设，累计投放贷款8.67亿元。

（三）合作交流情况

九江银行不仅积极引进和学习国内外绿色金融的先进经验，还在国际和国内舞台上积极分享其绿色金融实践。近年来，连续受邀出席了联合国《生物多样性公约》缔约方大会系列活动（COP15、COP28），在国际舞台上展示和推广九江银行转型金融领域的探索与实践，进一步提升了九江银行的知名度，扩大了绿色金融及转型金融工作影响力。此外，九江银行还积极在各类新能源发展论坛、全国低碳日活动以及钢铁行业转型升级工作现场做主旨发言，与国内外同行和专家进行了深入的交流与合作。

（四）屡获外部认可

九江银行绿色金融工作获得了支持与认可。先后荣获2017年度“绿色金融发展贡献奖”、2018年度“绿色金融专营机构奖”“2019年全省金融领域担当作为先进典型集体”“2018—2020年全省绿色金融先进单位”、2020年度“绿色金融发展贡献奖”、2022年度“绿色金融发展贡献奖”等；2022年在“天工杯”优秀项目展评活动中，九江银行荣获“江西省绿色金融改革工作突出集体”。

四、推广条件

（一）构建政策法规环境

一是明确政策导向。政府需要明确转型金融的发展目标和重点，通过政策文件或法规来明确转型金融的定义、范围和支持政策，为金融机构提供清晰的指引。二是完善法律保障。建立健全的法律体系，保障转型金融活动的合法性和规范性。通过法律手段明确各方责任和义务，为转型金融的发展提供法律保障。三是加强政策指导。监管机构需要加强对转型金融的监管和指导，确保金融机构在遵守法律法规的前提下，积极探索和创新转型金融产品和服务。

（二）统一转型金融标准和规范

一是明确转型标准。建议明确转型金融的定义和分类标准，避免市场出现混乱和误解，提高金融机构的业务操作效率。二是规范业务操作。建立标准化的转型金融业务操作流程和风险管理规范，确保金融机构在开展业务时能够遵循统一的标准和规范。三是严格信息披露。制定严格的信息披露要求，要求金融机构在提供转型金融产品和服务时充分披露相关信息，降低信息不对称风险。

（三）完善产业转型激励机制

一是提供财政支持。政府可以通过财政补贴、税收优惠等方式降低金融机构在转型金融领域的成本负担，提高其参与转型金融的积极性，鼓励金融机构在转型金融领域进行创新和探索，对具有创新性和示范性的转型金融项目给予一定的奖励和支持。

二是健全担保机制。建立转型金融担保机制，为金融机构在提供转型金融产品和服务时提供风险缓释和担保支持，降低其面临的市场风险。

五、相关建议

（一）持续优化碳核算能力和数据管理。不足：尽管已经加入了国际碳核算联盟（PCAF）并提升了碳核算能力，但在数据获取、质量控制和本土化适应性方面仍有提升空间。改进方向：建立完善的数据管理体系，确保数据准确性和时效性；结合国内产业特点与国际碳核算标准，开发适合本土企业的碳核算方法学，以增强结果的实用性和可靠性。

（二）深化转型金融产品与服务创新。不足：现有的“碳效贷”和“数碳融”产品在种类和创新深度上仍需完善，以更好地满足市场的多样化需求。改进方向：根据市场和行业动态，研发绿色债券、绿色基金和碳交易相关金融产品；针对不同产业和企业特点，提供定制化的转型金融解决方案，提升服务的精确度与有效性。

（三）加强人才培养与能力建设。不足：尽管与国际金融公司合作推动了能力建设，但九江银行在绿色金融领域的专业人才储备方面仍显不足。改进方向：积极引进具备绿色金融、碳核算等专业背景的人才，充实团队；同时，与高校和专业机构建立合作，为员工提供系统的转型金融培训，涵盖政策法规、风险管理和产品创新等内容，提高团队的综合业务能力。

 本案例节选自《转型金融案例汇编》报告